6.Локация IP-адресов – с каких устройств и из каких регионов предприниматель заходит в интернет-банкинг, ведёт дела и совершает платежи. 7. Заключение контрактов – если бизнес продолжает работать с прежними контрагентами из другого региона и не имеет сделок с местными компаниями, это может указывать на фиктивный переезд. 8. Отсутствие местных сотрудников – если в штате нет работников из льготного региона, налоговая может посчитать, что бизнес там не ведётся. 9. Фактическое ведение бизнеса – арендуются ли офисы/склады, есть ли подтверждение деловой активности в регионе. 10. Перемещения по биллингу мобильного оператора – где чаще всего находится телефон предпринимателя.
